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21 de febrero de 2017

Planilla excel cálculo retenciones Ganancias 2017 VERSIÓN 3

Compartilo!

Segunda versión, corregida y aumentada, de la Planilla excel cálculo retenciones de Ganancias cuarta categoría 2017 personal en relación de dependencia. 

Luego de una primera versión de prueba y una segunda versión de la ya clásica planilla excel de retención de ganancias. El autor, Rubén Santoro, nos acerca una tercera versión con correcciones y modificaciones sugeridas por los usuarios.

Comentarios del autor sobre la versión:
Se corrigen algunos errores que detectaron (muchísimas gracias a los que se toman el tiempo de revisar el formulerío, entre todos vamos mejorando el producto). Les contesté a varios.

Mención aparte a las observaciones de Eduardo Mañueco y Jorgelina Sachetti, ya que el tema de la retención adelantada sobre el futuro pago del aguinaldo da para intercambiar ideas e interpretaciones sobre el particular. Reconozco que la RG 3976 que "supuestamente" reglamentó esta modificación habla sobre la doceava parte de las remuneraciones brutas habituales o no habituales, pero nada dice de las deducciones a realizar (en particular jubilación, obra social, sindicato, etc). Como he leído algunos trabajos de especialistas en el tema (p.e el Dr. Hernán M. D'Agostino, publicado en Doctrina Tributaria de Errepar de febrero de 2017), que coinciden con mi interpretación, me atengo a ella y directamente tomo la doceava parte del neto.

Atentamente.

Rubén Santoro
Descargar_Excel_Retenciones_Ganancias_2017_vbeta3
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32 comentarios :

  1. Tengo una duda con respecto al Aguinaldo.
    La planilla calcula la retención mes a mes sobre la doceava parte de lo cobrado. Pero el Aguinaldo efectivamente cobrado puede ser más de lo que se fue tomando mes a mes.
    En que parte de la planilla se corrige esa diferencia? Veo que los importes del "Aguinaldo efectivamente liquidado" no afectan los cálculos, por lo que al final se está calculando la retención sobre la doceava parte de lo percibido en lugar de tomar el SAC real como base de cálculo.
    Por ejemplo si cobro de enero a mayo $ 30.000 y en junio cobro $ 40.000 el SAC debería ser $ 20.000 (y sobre esto calcular la retención). En este caso, la planilla está tomando como base de calculo la doceava parte de $190.000 o sea $ 15.833,33.
    Espero se haya entendido mi duda.
    Adrián.-

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    1. La Resolución habla que las diferencias se ajustan en la liquidación final/anual

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    2. Me respondo a mi mismo, encontré que en la última columna, donde se realiza la liquidación anual, toma el importe de los SAC pagados y descarta el prorrateo que se fue haciendo mes a mes.
      Excelente planilla, muy útil.
      Gracias.

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  2. Excelente aporte, muy útil. Consulta sobre la deducción de viáticos: La modificación instituida sobre la posibilidad de deducir hasta un 40% del MNI y hasta el monto del MNI para larga distancia puede ser que no esté contemplada en la planilla? Desde ya muchas gracias!

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    1. Me sumo a esta consulta... esta contemplado pero limita la deducción a $7200 anuales (en la hoja de tablas) Por que?

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    2. La limitación de la deducción se en la hoja tablas se puede cambiar, ya que esos valores son modificables a gusto del consumidor.

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  3. Una consulta, estoy empezando recien a liquidar con ganancias. Tengo un empleado que ingresó a trabajar el 1/2, y mañana le gamos el sueldo, soy de zona patagonica, empiezo a usar la planilla desde el mes 1 y pongo fecha 2/3 o tengo que usar desde la tercera columna y los dos meses anteriores completarlos en cero? Gracias!!!

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  4. La planilla no contempla el caso de socios de SA que están en relación de dependencia, los cuales pueden deducir el pago de autónomos. Podrían modificarla por favor?

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    1. Excelente planilla! faltaría agregar como dice Patricia una linea donde se pueda cargar los Aportes efectuados a Cajas Complementarias de Previsión. Muchas gracias. Silvina

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  5. cual es la clave para desproteger el archivo.
    Gracias

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  6. Hola, muy útil la planilla. Una consulta: en la fila 154 "Incremento deducción especial por aguinaldo" dice "si....G$3<>0....suma..." es decir que incrementa la deducción sólo si el código del contribuyente es distinto de 0, pero en esta versión 0 es el código del contribuyente General ¿no debería tener el código 1 en la hoja TABLAS como figuraba en la versión 1? ¿o cambiar la fórmula por G<3?
    Gracias. Silvia

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  7. Buenas tardes:
    No encuentro en el excel donde se cargan las horas extras que se detallan en el ultimo párrafo del art. 90, las que se trabajan en los días no comprendidos en feriados, inhábiles y fines de semana, que no tendrían que ser tomadas para la modificación de la escala del art 90. El resto està excelente. Muy útil! Gracias!
    Ignacio

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  8. Hola Mi nombre es Miguel Sifontes, disculpe la pregunta,soy recien llegado al país y mi empleador acaba de darme una charla sobre el tema ganancias, sin embargo es bien complicado. Su tabla es muy explicita y hace el tema mas entendible, sin embargo al tratar de desbloquearla me pide una contraseña, desconozco si debo pagar algo o como proceder, le agradezco su ayuda pues quiero entender este tema lo mejor posible. De antemano muchisismas

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  9. Hago una consulta. Si se pagó un bono no remunerativo , como hago para que no le calcule el SAC? Dado que no corresponde

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  10. Cuál es la clave para desbloquear?

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  11. Es posible que mi capacidad para entenderlo bien sea muy pobre por lo tanto consulto si es posible en la solapa de ejemplo agregar un recibo de sueldo "x" y ver como se toman los valores desde ese recibo en papel a la celda correspondiente del excel.
    Disculpas si es muy tonto el pedido pero al menos en mi caso lo dejaria un poco mas claro.

    Excelente trabajo.

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  12. una consulta. puse los 3 primeros meses. y se me complicó con las vacaciones. si pongo el monto habitual en A1 y las vacaciones en B1 practicamente no me da a retener nada. si vuelco todo en A1 me da mas de 8000$...puede ser que no estén bien las formulas , o por algun motivo que desconozco las vacaciones no suman para la base imponible? algo estoy haciendo mal quiza. gracias y saludos.

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  13. hola. cargue los primeros 3 meses, y en el tercero con las vacaciones se me complicó. si pongo en A1 la remuneracion habitual y en B1 las vacaciones practicamente no me tira ninguna retencion. Pero si vuelco todo en A1 me da mas de 8000. puede ser que esten mal las formulas? o por algun motivo que desconozco las vacaciones no se toman para la base imponible. o simplemente estoy haciendo mal algo. gracias y saludos.

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  14. Las horas nocturas las tengo que cargar en el concepto D

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  15. Excelente aporte.
    Una pregunta. Las deducciones por gastos en honorarios médicos y aportes a cajas y colegios profesionales se descargan a fin de año o mensualmente? Gracias.

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  16. Hola, he notado que el tope de la ret. maxima calculada como el 35% de la remuneración solo usa como base la parte remunerativa. He probado con conceptos no remuneratvios y si los consideramos para el tope el calculo saldria mayor en ciertos casos.

    Me aclara este punto? gracias.

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  17. Hola buen dia: Cual es la clave para desbloquear el archivo. Tengo que hacer modificaciones por conceptos no habituales que no deben considerarse para el calculo del sac.

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  18. Hola, una consulta necesitaria la clave para desbloquear la pagina. En mi caso particular tengo conceptos no habituales que no deberian ser considerados para la base de calculo del sac porque en la liquidacion de los mismo ya lo contempla.Si debo considerarlos para el prorrateo mensual pero no para el sac porque me estaria calculando un importe erroneo incrementandome considerablemente la ganancia sujeta a impuesto. Debo modificar la formula del SAC. Si alguien me puede ayudar se lo agradeceria mucho.

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  19. Hola, necesitaría saber la clave para poder desbloquearla y modificar algunas fórmulas.

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  20. Hola, como se hace para saber que valor poner en la celda 3 de G en adelante, para no sobreestimar la retención cuando es inferior al 35%?

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  21. Hola, Cómo se sabe que valor poner en las celdas 3 de G en adelante, para no sobreestimar la retención cuando esta es inferior al 35%?

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  22. Buen dia podria decirme cual es la clave para desbloquear el archivo? Gracias

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  23. Buenos dias, necesitaria por favor que me pase la clave para desbloquear el archivo...Gracias

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  24. Excelente planilla, pero si no me equivoco en la liquidación final, la "ganancia neta acumulada" resta dos veces el valor de las "ganancias por diferenciales". Y el "sub-total del impuesto determinado" no suma el "impuesto determinado por diferencial".
    Saludos
    Julieta

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